為減少風險,分工清晰,責任明確,特規定如下:
- 公司銀行賬戶分為經營用個人卡和對公戶。
- 經營用個人卡用于對公戶不方便付款時使用,例:物流行業周六新車上保險,周六報銷等。個人卡賬戶計入科目:一級科目現金,二級明細科目某銀行個人卡。
- 個人卡開通網上銀行,采用付款密碼 動態口令(或短信驗證碼)的支付方式。對公戶開通網上銀行,采用二個U盾制單 復核的支付方式。
- 網銀登錄密碼由出納會計同時保管,便于核對賬務。銀行卡和付款密碼以及制單U盾由出納保管,動態口令(短信驗證碼手機)和復核U盾由會計保管。
- 出納和會計保管好自己的U盾和密碼,定期修改密碼。
- 每日下班前,個人卡的余額大于1000元時,全部轉入對公戶。
- 所有支付遵守資金支付管理制度和報銷流程。
- 出納制作每日資金日報報送相關領導。
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