以下文章來源于陳果George ，作者GEORGE陳果
來源：陳果George
導讀：咨詢顧問或者IT管理者經(jīng)常遇到公司管理層的挑戰(zhàn)，怎樣證明上一個IT項目的投資回報，怎么測算企業(yè)IT投入的投資回報？
以下分享我自己作為咨詢顧問，在二十年前親自操作過的一個IT系統(tǒng)投資效益分析。在這個項目中，我分析了某企業(yè)試點實施一個IT系統(tǒng)產(chǎn)生的收益，并且預測該企業(yè)在功能模塊、用戶覆蓋面等方面進一步擴展實施和應用推廣后，未來可以給企業(yè)帶來的收益增量。
該企業(yè)實施的是一個PLM系統(tǒng)，其系統(tǒng)原理包含了四個主要功能：
- 管理產(chǎn)品研發(fā)相關(guān)的CAD圖紙、文檔，支持工程師以及其他系統(tǒng)用戶快速查找工程文件
- 支持新產(chǎn)品研發(fā)項目組的研發(fā)流程管理、項目管理，提升新產(chǎn)品開發(fā)項目的相關(guān)人員的協(xié)作效率
- 管理產(chǎn)品部件信息，包括部件特性、標準化分類等，建立企業(yè)標準零部件庫，提高研發(fā)和供應鏈的效率
- 管理BOM以及產(chǎn)品配置信息，保證產(chǎn)品生命周期內(nèi)對產(chǎn)品配置信息的一致性
這四個模塊在若干個事業(yè)部分成三大階段實施，先試點，后推廣，循序漸進：
整個項目總計劃是兩年半，第一期是前兩個功能模塊在兩個事業(yè)部試點，耗時九個月。2002年初，一期上線后，公司管理層要求評估使用新系統(tǒng)帶來多少收益。作為咨詢顧問，我是這個項目的變革管理組組長，承擔了回答公司領(lǐng)導層問題的任務(wù)。
我首先定義了一個關(guān)鍵指標——使用該系統(tǒng)帶來的個人工作效率提升（personal productivity improvements，PPI），該指標計量為“每月小時數(shù)”，即個人使用新系統(tǒng)后和使用系統(tǒng)前相比，每個月能節(jié)省多少工作時間，而該時間可以和員工的薪水掛鉤，從而測算出員工使用新系統(tǒng)帶來的成本節(jié)降，因為不同職位工作性質(zhì)不同、薪酬水平不同，測算不同職位員工（例如研發(fā)工程師、客服工程師、供應鏈工程師等）的節(jié)省時間結(jié)合其薪酬水平，就可以測算出整個組織的成本節(jié)降。
我設(shè)計了若干PPI的具體構(gòu)成因素，例如：
- 產(chǎn)品信息查找時間
- 產(chǎn)品設(shè)計創(chuàng)造時間
- 產(chǎn)品工程變更處理時間
- 跟其他部門產(chǎn)品信息校對時間
- 客戶響應時間……
這些因素在熟練使用新系統(tǒng)后，和使用系統(tǒng)前相比，每個月所花時間會有多少小時的增加或減少？
我將這個數(shù)據(jù)模型設(shè)計了一個問卷，長得這樣的：
我向試點單位里的新建PLM系統(tǒng)用戶發(fā)放并回收到了100份有效問卷，這些問卷返回的PPI值各不相同，構(gòu)成了一個概率分布模型——理論上說，可能接近正態(tài)分布模型。
人們在測算收益時一般是將樣本值進行簡單加總或取算術(shù)平均值，我在這個項目上采用了“蒙特卡洛方法”——基于樣本的概率分布，來模擬更多的同樣崗位或級別用戶使用該系統(tǒng)后，PPI可能會帶來什么變化。
用Excel可以很方便做蒙特卡洛分析，下圖是“出現(xiàn)概率”的例子，圖上可見樣本結(jié)果比較離散，變動程度比較大，說明用戶使用系統(tǒng)的習慣還不規(guī)律，尚未形成正態(tài)分布；隨著深入使用該系統(tǒng)，企業(yè)后續(xù)還可以開展問卷調(diào)研，來修正此模型：
將時間用薪酬折算成每年每人的總成本節(jié)降金額，下圖就是某個人群范圍的“累積概率值”示例：
蒙特卡洛方法相當于擲骰子找規(guī)律，100人問卷樣本是擲了100次骰子，我們假設(shè)如果PLM系統(tǒng)在該企業(yè)中推廣到2000人使用，就是用已知概率模型去擲2000次骰子——這個模擬過程可以在Excel中完成——這樣我們就可以得到總收益。
如果我們將該系統(tǒng)在未來五年的開支（包括軟件、硬件、服務(wù)、運維等）作為總投入，基于未來五年人數(shù)使用情況假設(shè)、以前述方法來模擬生成相應的總收益，就可以產(chǎn)生凈折現(xiàn)值（NPV）、內(nèi)部收益率（IRR）、投資收益率（ROI）等常用的投入產(chǎn)出評價指標。
下圖是“試點實施”和“公司全面推廣”兩個場景下，這些模擬指標的中位值：
我們也可以用一些其他的形式來展示這些財務(wù)指標的從實施到推廣的變化，以及目標值的達成概率：
當時做模型、搜集數(shù)據(jù)到出報告，我一個人干了兩周。這些活兒一晃都已經(jīng)二十年了，真快啊！
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