物資的申購及審批程序

第六條 物資管理物資的申購，原則性物資的申購一般由所在部門申購，填寫《申購單》。存在下列情況的則由相應的業務部門分類別負責申購：

1.對于設置最低庫存的物品或材料由倉管提出通知有關的生產部門，物資的歸口管理部門根據該物料前期的領用數量提出采購申請，申請采購量要適中，避免呆滯庫存;

2.技術改造、新建項目物資由項目部門（或生產部門）負責申購；

3.生產維修設備備件、價值比較大的易耗品由生產部門負責申購；

4.基建項目的材料物資（如混凝土、水泥等）由基建項目所在的部門負責辦理申購；

5.非生產用的其他低值易耗品、勞保用品、辦公用品、辦公設施、后勤物資(如飲用水、掃把)由行政部門負責申購。

第七條 審批程序的有關規定:

1.負責申購物資的部門申購人請購物資時需與倉庫人員確認物資的庫存狀況，經倉庫人員確認庫存后，方可提出申請。請購單一式五聯，所請購物資詳細注明物資購買的時限、到貨日期、物資壽命等要求，經所在部門的負責人審核，由公司生產部廠長（或總經理）審批，然后統一交由采購部處理。經審批的采購單，采購部門自留一聯，經辦人一聯，采購部門留存一聯,倉庫一聯，財務部一聯。

2.因生產及搶修需購買的物資，經所在的生產部門負責人審核簽字后，送采購部門部購買。正式申購手續正常于第二個工作日（節假日或特殊情況順延）當天辦好。

3.技術改造及新建項目的物資申購，除按申報程序辦理外，還需項目負責人（項目經理）審核簽名。

第八條 物資的采購原則上由采購部門部根據已批準的申購單進行購買,采購工作嚴格要求做到：

1.采購人員必須嚴格按照審批同意的采購單的內容進行采購，避免錯購、漏購或多購。如果出現特殊情況，必須通知申購部門，并向公司領導匯報，以便確定解決辦法。

2.采購人員對所采購材料情況有疑問時應與相關負責人或技術人員協商解決，避免錯購漏購。

3.必須按照“適時、適量、適質、適價和適地”等要求進行材料采購，必須做到貨比三家,不斷提高采購的綜合能力。未進行貨比三家的，須提供采購情況說明，采購金額在2000元以下的由采購部門負責人確認，超過2000提請公司總經理批準。

4.核價人員組必須定期或不定期地對主要、重要材料的供應商進行考察、評價，確保供貨的質量，并盡量節省采購成本。

5.采購合同或加工合同原則上使用格式文本，條款必須客觀公正、方便操作，責、權、利必須明確、周全，并附上審計部投訴電話，以最大限度保障公司利益為行為準則。

6.大型和特殊設備以及用料部門有要求的，須提供相應的說明書、合格證等資料。

7.完成采購后必須填寫供應商的相關情況，完善客戶關系管理檔案，增加采購的透明度和采購管理的科學性。

8.采購管理部門要及時收集、了解物資材料使用的質量情況，使采購工作更加貼近實際，不斷優化對供應商及生產商的選擇，提高采購的效率和準確度，為生產經營服務。

9.采購合同或加工合同、應付（款）應收（發票、材料）等情況要清晰、準確。

10.采購易燃、易爆、腐蝕性強的材料時必須要求供應商提供安全使用說明等證書，并在運輸過程中貼上安全標簽。

11.物資進倉時必須，相關業務部門配合好倉庫管理人員的檢查驗收工作，采購部門提供相關有效的各類票證給倉管員進行核查進倉。

物資的驗收與入庫

第九條 采購物資的驗收與入庫的處理。

1.凡是經批準購進的所有物資都必須辦理驗收進倉手續，貨到時由采購部門部通知倉庫到貨的品種、規格、數量。

2.倉管員及請購人員根據請購單和有關的技術要求，對照送貨單或發票，對到貨的物資進行核對驗收，并在相應發票或送貨單上簽名，倉庫管理人員必須在發票或送貨單上注明實物的入庫單據號碼。

3.入倉的物資一般要求提供生產廠家或供應商附有合格證或產品質量檢驗報告等質量憑證。

4.對于維修常用的消耗物料，由倉庫人員按照標準進行質量驗收。

5.對于涉及到專業性強或進口件、驗收難度大的設備、備件等，如屬設備或特殊的材料，由倉庫通知采購部門、申購部門和相關業務部門派專業人員共同參與驗收并簽名確認。

6.對于某些備件的特殊性，需在設備安裝試用的，倉庫應單獨記錄，先不辦理入庫手續，但要接收貨物，等待驗收試用合格，再辦理正式的入庫手續。

7.對于驗收質量合格，倉庫人員員在當天根據上述資料在辦理入庫手續，物資才能進庫。編制反映進倉的《入庫單》，一式五聯：一聯倉庫自存，兩聯在2個工作日內交財務部，一聯交采購業務部門留存,一聯給送貨單位。

8.如果質量不能滿足要求需要退貨的，由倉庫人員用物料標簽標識清楚，放置在“不合格品退貨”專用貨架并通知采購部門處理，可直接退回供應商或采購與供應商協商后可以減值接受的，由請購部門提出方案，由雙方協商后達成書面意見減值接受。

9.對于入庫后有質量不合格的物資，由倉庫主管用物料標簽標識區別，并在對應物資臺賬辦理退貨，由倉庫人員通知采購部門退貨，并辦理《退庫單》手續。《退庫單》一式五聯：一聯倉庫自存，兩聯在2個工作日內交財務部，一聯交采購業務部門留存,一聯給送貨單位。

10.嚴禁白條入庫，對入庫的物資發生有質量不合格，價格不合理，數量不相符等情況，倉庫有權拒絕辦理入庫手續，并報告采購部門和有關領導進行處理。

第十條 余料物資的退庫及廢舊物資的歸庫管理。

1.物資使用后有剩余的，其對應領用部門有義務把余料返庫，并通知倉庫人員處理。各部門領用后的剩余物資返庫時，倉庫人員同時作《退料單》處理，使物資價值于物資管理臺賬中反映。《退料單》一式三聯，其中一聯領料部門作物資工作用剩余料返庫依據，一聯在2個工作日內交財務部門作成本核算依據，一聯由倉庫作為登記實物帳的依據，返庫物資的人員與倉庫人員在《退料單》上簽名確認。

2.各部門閑置的舊物資、物資邊角余料、被批準報廢的物資及安全保衛部等有關部門收繳的物資一律歸庫處理，歸庫時各經辦部門要詳細填寫

物資歸庫清單與倉庫辦理好歸庫手續，雙方的經辦人、負責人簽名確認。

3.其中各部門閑置的舊設備和舊物資由所在部門清理干凈，經過保養并貼上標簽后再歸庫，否則倉庫有權拒絕進倉。

4.歸庫物資由倉庫人員指定的地點放置。

物資領用與出庫

第十一條 物資的領用，原則上先辦領料審批手續再領用物資，由領料人員填寫工作領料申請單，經所在部門負責人或技術改造項目負責人審核同意后到倉庫領取物資。倉庫管理人員首先要審核所領用的物資是否在公司規定的經營范圍和限額內，超范圍和限額的呈公司總經理批準后才給予發放。未超的根據領料單上的物資名稱、規格型號、數量發放。

第十二條 領用與發放，物資由倉庫負責發放：

1.發放物資原則遵照先進先出發貨，發料時要嚴把出庫數量。

2.倉庫管理人員根據領用部門的工作領料申請單對應發放物資,物資發放完畢及時填制一式四聯《出庫單》，其中一聯領料部門作物資損耗依據，一聯在2個工作日內交財務部門作成本核算依據，一聯由倉庫作為登記實物帳的依據，領料人與倉庫人員在《出庫單》上簽名確認。

3.對手續不全、物資品種不符或私自添加內容的工作領料申請單不予發放。專用物資要歸口領用，不得越權。

4.勞保用品的發放，一律按公司勞保用品有關管理規定領用，未按規定的一律不得領用。

5.對于不常用、無需專門配備的工具，由倉庫保管備借。部門借用工具需辦理填制《工具借用單》借用申請，由借用人提請，由所在部門的負責人審核可借用。倉庫人員對借出工具須登記日期、借用人姓名、工具名稱及數量、期限。如有借用工具丟失、損壞、超過規定期限不歸還者，根據不同的情況由倉庫提出處理意見報公司進行處理。

6.各部門要妥善管理好領回的物品和工具。對各部門班組的公用工具，由倉庫部門每月抽查一次，且有記錄。自然損壞的要補領，遺失或人為損壞的報公司酌情處理。

7.因生產、維修需要而直接進入生產部門的物資及設備，由用料部門指定地點存放,倉庫人員協調人力、機械卸貨，并到現場驗收，同時辦理進庫和出庫手續。由于夜班搶修或其他特殊原因未能及時填制領料單的，可由當班調度員通知倉庫先發料，當班倉庫人員做好記錄，但手續必須于第二個工作日補辦；如無合理理由而超時補辦手續的，作違規處理。

物資庫存管理

第十三條 非倉庫管理人員原則上不得進入倉庫。確實要進入倉庫，入庫人員必須經倉庫人員同意（或進行登記），在倉庫人員陪同下才能進入倉庫，對不執行制度的人員進行批評和制止，若情節嚴重書面報告公司，公司視情節對其進行處罰。

第十四條 倉庫要做好物資的類別存放，編碼分貨架或庫位保管、建立庫存標識卡、庫存臺賬，確保賬物相符。

第十五條 倉庫物資要做到按類別擺放整齊，確保六防：防銹、防塵、防潮、防霉、防火、防盜。對不同的物理化學性質的物資根據其屬性進行諸如定期的清潔，包裝密封、隔離等行為。對于倉庫的消防設施，防盜設施定期檢查。

第十六條 對于返庫待修件（如電機，機泵類），返庫人員須在檢修標簽上標識清楚故障、檢修內容、經手人、返庫日期，由倉庫人員指定位置存放。

第十七條 對于倉庫物資涉及安全庫存量警戒線的,倉庫要做好預報機制，及時反饋，而業務部門對本部門設定安全庫存量的物資定期評估更新。

第十八條 倉庫物資的計量單位和計量工作應按通用的計量標準執行，以確保物資計量準確性。

第十九條 做好倉儲物資管理工作，在保證生產需要的合理儲備前提下，力求減少庫存量，對物資的利用、代用，提出積極的建議。

第二十條 每日的進倉單、領料單、登記實物賬等工作要做到工作日內完成，并對本部門的傳票單據裝訂成冊存檔，所有作廢的表單不能自行毀掉（保正使用的單據編號的連續）并存檔。

第二十一條 合理和充分利用庫存物資，減少積壓。一方面倉庫要根據各部門提出的備品備件等低值易耗品明細表及時補充，保證日常使用，另一方面又要使庫存額盡量保持最低，公司每月對物資庫存額進行考核，原則上每月庫存額不超過20萬元。隨倉庫貨架范圍內的物資，列入庫存考核的庫存物資還包括以下的物資：

1.倉庫以外部門申購的物資超過實際需要量的部分；

2.各部門歸庫管理的物資；

3.技改技措新采購的物資。

物資的期末盤點

第二十二條 每月末,倉庫人員對倉庫管核范圍內的物資自行盤點核算，盤點完結，按盤點情況編制《物資存貨盤點明細表》。

第二十三條 每月盤點后由財務部對庫存物資進行部分抽查盤點。財務部要定期組織人員對倉庫物資進行盤點，具體盤點要求按公司的《存貨盤點實務操作規范指引》制度執行, 以保證物、賬、卡相符。

第二十四條 庫存物資盈虧率要求在±2%（含）以內，賬、卡準確率要求100 %。如有損耗或余溢，應在盤點表中相關欄內填列，說明原因。

第二十五條 對已領出的暫沒有使用的，且處于部門保管的物資，由保管部門于每月月末將保存情況報給倉庫。

第二十六條 盤點產生的物資盈虧處理,倉庫要提出申請，填寫《物資盤點盈虧處理審批表》,經業務部門審核,提交財務加具意見,由公司總經理審批,按公司程序審批后,交由財務部作賬務處理依據,

物資報廢管理

第二十七條 盤點產生的物資盈虧處理,倉庫要提出申請，填寫《物資盤點盈虧處理審批表》，報廢物資主要是指霉爛變質的，已過使用期限且無轉讓價值的、或喪失使用價值的物資。符合以下條件的可視為報廢:

1.質量低劣，不符合現行國標、部標和廠標的物資，在實際使用中不能滿足最低性能指標的；

2.超過使用年限或因長期使用，主要結構陳舊，精度差，效率低，購買不到維修件且不能改裝和利用的；

3.嚴重損壞，已不能再修復使用的物資，或修復費用高，不符合經濟核算的；

4.由于污染或腐蝕嚴重，運行時對操作者安全沒有保障的機電設備；

5.凡屬于有關部門已公布淘汰和明令禁止使用的產品,又不能改為他用的；

6.公司認定的其他足以證明已無使用價值和轉讓價值的的物資。

第二十八條 物資的報廢鑒定和報廢審批，凡是各部門的物資報廢和處置，一律要按規定辦理手續，并按一定程序注銷帳面數目,不得擅自處理,違者按公司有關規定處理。

1.物資申請報廢,需由部門編寫物資報廢鑒定表，說明物資的現狀，壽命周期、技術性能指標喪失到何種程度，有無修復可能、或改造價值等。

2.物資報廢鑒定的手續是：物資報廢由物資所在部門提出書面申請，詳細填寫物資報廢審批手續，說明申請報廢理由，由倉庫人員組織資產使用部門、管理部門和財務部門對申請報廢的物資逐件進行鑒定，涉及專業性技術性的報廢應加具技術專業人員的意見。詳細寫明鑒定意見，最后交由公司總經理審批。

3.物資中涉存貨報廢的，由倉庫（采購部/生產部門簽署鑒定意見）向財務部提出報廢申請，呈報單位總經理批準。

4.物資中涉及固定資產到期報廢、提前報廢的，由單位資產管理部門提出，經財務部審核后呈報單位總經理批準。

5.不涉及固定資產、存貨以外的其他物資報廢由倉庫提出申請、資產管理部門、財務部門審核后，呈報公司總經理審批。

6.準予報廢的物資必須帳物相符，并單獨建帳進行管理，物資的統一編號、名稱、型號、生產廠家、生產日期、出廠號、價值都應逐一核實，各使用部門憑物資報廢審批手續銷帳。物資報廢審批手續交財務部，以便核銷有關財務帳。

7.物資未經正式批準報廢前，各部門不得自行拆卸或挪用，零部件也不得拆毀，經正式批準報廢的物資，按照報廢物資處理程序處理。絕不允許私拆私用，對違犯者按情節輕重給予處分。

8.經鑒定后不符合報廢條件的物資，但長期閑置不用，比照上述“第三章 物資的驗收與入庫的第十條”規定的處理。

第二十九條 報廢物資的處置,批準報廢的物資，由倉庫統一回收，回收手續比照上述“第三章 物資的驗收與入庫的第十條”規定的處理，倉庫對歸庫的報廢物資進行匯總造冊，統一處置。處置時，根據集團總部財務管理部審批下發的通知執行，并填寫《資產處置審批單》由倉庫提出書面申請，總經理助理審核后呈總經理審批。報廢物資處置利得交由財務部門入賬處理。

處 罰

第三十條 存在以下行為的視作違規：

1.搶修緊急物資購回后，申購部門無合理理由而未能在一個工作日內補辦申購手續的.

2.搶修領用物資后，用料部門無合理理由而未能在一個工作日內補辦領用物料手續的.

3.采購部門未及時通知倉庫，或因單據不全而造成倉庫無法辦理入庫手續的；

4.未按規定辦理領用手續而引起物資發生實質性流動的;

第三十條 對違規處理：違規而未延誤生產的罰款100元；因違規而延誤生產的，視影響程度對當事人作出100—500元罰款處理。

第三十一條 失職。有以下行為的視為失職：

1.申購用料單位因申購物品的規格、數量、品質沒有作詳細說明而致使采購部門錯購、少購者；

2.采購部門部在沒有合理理由的情況下，未能按時購回物資或不按申購單要求而購錯規格、數量、質量者；

3.倉庫人員未按規定及時驗收或發放物資。

4.未按要求申購、驗收、保管和發放有關物資者。

第三十二條 對失職者的處理：未造成損失的罰款100元；造成損失視輕重罰款100—1000元，或作行政處分，嚴重者作開除處理。

附 則

第三十三條 本制度由倉儲物流部解釋。

第三十四條 本制度自由發布日實施。