物資的申購及審批程序

第六條 物資管理物資的申購，原則性物資的申購一般由所在部門申購，填寫《申購單》。存在下列情況的則由相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門分類別負(fù)責(zé)申購：

1.對于設(shè)置最低庫存的物品或材料由倉管提出通知有關(guān)的生產(chǎn)部門，物資的歸口管理部門根據(jù)該物料前期的領(lǐng)用數(shù)量提出采購申請，申請采購量要適中，避免呆滯庫存;

2.技術(shù)改造、新建項目物資由項目部門（或生產(chǎn)部門）負(fù)責(zé)申購；

3.生產(chǎn)維修設(shè)備備件、價值比較大的易耗品由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)申購；

4.基建項目的材料物資（如混凝土、水泥等）由基建項目所在的部門負(fù)責(zé)辦理申購；

5.非生產(chǎn)用的其他低值易耗品、勞保用品、辦公用品、辦公設(shè)施、后勤物資(如飲用水、掃把)由行政部門負(fù)責(zé)申購。

第七條 審批程序的有關(guān)規(guī)定:

1.負(fù)責(zé)申購物資的部門申購人請購物資時需與倉庫人員確認(rèn)物資的庫存狀況，經(jīng)倉庫人員確認(rèn)庫存后，方可提出申請。請購單一式五聯(lián)，所請購物資詳細(xì)注明物資購買的時限、到貨日期、物資壽命等要求，經(jīng)所在部門的負(fù)責(zé)人審核，由公司生產(chǎn)部廠長（或總經(jīng)理）審批，然后統(tǒng)一交由采購部處理。經(jīng)審批的采購單，采購部門自留一聯(lián)，經(jīng)辦人一聯(lián)，采購部門留存一聯(lián),倉庫一聯(lián)，財務(wù)部一聯(lián)。

2.因生產(chǎn)及搶修需購買的物資，經(jīng)所在的生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，送采購部門部購買。正式申購手續(xù)正常于第二個工作日（節(jié)假日或特殊情況順延）當(dāng)天辦好。

3.技術(shù)改造及新建項目的物資申購，除按申報程序辦理外，還需項目負(fù)責(zé)人（項目經(jīng)理）審核簽名。

第八條 物資的采購原則上由采購部門部根據(jù)已批準(zhǔn)的申購單進(jìn)行購買,采購工作嚴(yán)格要求做到：

1.采購人員必須嚴(yán)格按照審批同意的采購單的內(nèi)容進(jìn)行采購，避免錯購、漏購或多購。如果出現(xiàn)特殊情況，必須通知申購部門，并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，以便確定解決辦法。

2.采購人員對所采購材料情況有疑問時應(yīng)與相關(guān)負(fù)責(zé)人或技術(shù)人員協(xié)商解決，避免錯購漏購。

3.必須按照“適時、適量、適質(zhì)、適價和適地”等要求進(jìn)行材料采購，必須做到貨比三家,不斷提高采購的綜合能力。未進(jìn)行貨比三家的，須提供采購情況說明，采購金額在2000元以下的由采購部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，超過2000提請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.核價人員組必須定期或不定期地對主要、重要材料的供應(yīng)商進(jìn)行考察、評價，確保供貨的質(zhì)量，并盡量節(jié)省采購成本。

5.采購合同或加工合同原則上使用格式文本，條款必須客觀公正、方便操作，責(zé)、權(quán)、利必須明確、周全，并附上審計部投訴電話，以最大限度保障公司利益為行為準(zhǔn)則。

6.大型和特殊設(shè)備以及用料部門有要求的，須提供相應(yīng)的說明書、合格證等資料。

7.完成采購后必須填寫供應(yīng)商的相關(guān)情況，完善客戶關(guān)系管理檔案，增加采購的透明度和采購管理的科學(xué)性。

8.采購管理部門要及時收集、了解物資材料使用的質(zhì)量情況，使采購工作更加貼近實際，不斷優(yōu)化對供應(yīng)商及生產(chǎn)商的選擇，提高采購的效率和準(zhǔn)確度，為生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)。

9.采購合同或加工合同、應(yīng)付（款）應(yīng)收（發(fā)票、材料）等情況要清晰、準(zhǔn)確。

10.采購易燃、易爆、腐蝕性強(qiáng)的材料時必須要求供應(yīng)商提供安全使用說明等證書，并在運(yùn)輸過程中貼上安全標(biāo)簽。

11.物資進(jìn)倉時必須，相關(guān)業(yè)務(wù)部門配合好倉庫管理人員的檢查驗收工作，采購部門提供相關(guān)有效的各類票證給倉管員進(jìn)行核查進(jìn)倉。

物資的驗收與入庫

第九條 采購物資的驗收與入庫的處理。

1.凡是經(jīng)批準(zhǔn)購進(jìn)的所有物資都必須辦理驗收進(jìn)倉手續(xù)，貨到時由采購部門部通知倉庫到貨的品種、規(guī)格、數(shù)量。

2.倉管員及請購人員根據(jù)請購單和有關(guān)的技術(shù)要求，對照送貨單或發(fā)票，對到貨的物資進(jìn)行核對驗收，并在相應(yīng)發(fā)票或送貨單上簽名，倉庫管理人員必須在發(fā)票或送貨單上注明實物的入庫單據(jù)號碼。

3.入倉的物資一般要求提供生產(chǎn)廠家或供應(yīng)商附有合格證或產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告等質(zhì)量憑證。

4.對于維修常用的消耗物料，由倉庫人員按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量驗收。

5.對于涉及到專業(yè)性強(qiáng)或進(jìn)口件、驗收難度大的設(shè)備、備件等，如屬設(shè)備或特殊的材料，由倉庫通知采購部門、申購部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門派專業(yè)人員共同參與驗收并簽名確認(rèn)。

6.對于某些備件的特殊性，需在設(shè)備安裝試用的，倉庫應(yīng)單獨記錄，先不辦理入庫手續(xù)，但要接收貨物，等待驗收試用合格，再辦理正式的入庫手續(xù)。

7.對于驗收質(zhì)量合格，倉庫人員員在當(dāng)天根據(jù)上述資料在辦理入庫手續(xù)，物資才能進(jìn)庫。編制反映進(jìn)倉的《入庫單》，一式五聯(lián)：一聯(lián)倉庫自存，兩聯(lián)在2個工作日內(nèi)交財務(wù)部，一聯(lián)交采購業(yè)務(wù)部門留存,一聯(lián)給送貨單位。

8.如果質(zhì)量不能滿足要求需要退貨的，由倉庫人員用物料標(biāo)簽標(biāo)識清楚，放置在“不合格品退貨”專用貨架并通知采購部門處理，可直接退回供應(yīng)商或采購與供應(yīng)商協(xié)商后可以減值接受的，由請購部門提出方案，由雙方協(xié)商后達(dá)成書面意見減值接受。

9.對于入庫后有質(zhì)量不合格的物資，由倉庫主管用物料標(biāo)簽標(biāo)識區(qū)別，并在對應(yīng)物資臺賬辦理退貨，由倉庫人員通知采購部門退貨，并辦理《退庫單》手續(xù)。《退庫單》一式五聯(lián)：一聯(lián)倉庫自存，兩聯(lián)在2個工作日內(nèi)交財務(wù)部，一聯(lián)交采購業(yè)務(wù)部門留存,一聯(lián)給送貨單位。

10.嚴(yán)禁白條入庫，對入庫的物資發(fā)生有質(zhì)量不合格，價格不合理，數(shù)量不相符等情況，倉庫有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)，并報告采購部門和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行處理。

第十條 余料物資的退庫及廢舊物資的歸庫管理。

1.物資使用后有剩余的，其對應(yīng)領(lǐng)用部門有義務(wù)把余料返庫，并通知倉庫人員處理。各部門領(lǐng)用后的剩余物資返庫時，倉庫人員同時作《退料單》處理，使物資價值于物資管理臺賬中反映。《退料單》一式三聯(lián)，其中一聯(lián)領(lǐng)料部門作物資工作用剩余料返庫依據(jù)，一聯(lián)在2個工作日內(nèi)交財務(wù)部門作成本核算依據(jù)，一聯(lián)由倉庫作為登記實物帳的依據(jù)，返庫物資的人員與倉庫人員在《退料單》上簽名確認(rèn)。

2.各部門閑置的舊物資、物資邊角余料、被批準(zhǔn)報廢的物資及安全保衛(wèi)部等有關(guān)部門收繳的物資一律歸庫處理，歸庫時各經(jīng)辦部門要詳細(xì)填寫

物資歸庫清單與倉庫辦理好歸庫手續(xù)，雙方的經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)。

3.其中各部門閑置的舊設(shè)備和舊物資由所在部門清理干凈，經(jīng)過保養(yǎng)并貼上標(biāo)簽后再歸庫，否則倉庫有權(quán)拒絕進(jìn)倉。

4.歸庫物資由倉庫人員指定的地點放置。

物資領(lǐng)用與出庫

第十一條 物資的領(lǐng)用，原則上先辦領(lǐng)料審批手續(xù)再領(lǐng)用物資，由領(lǐng)料人員填寫工作領(lǐng)料申請單，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人或技術(shù)改造項目負(fù)責(zé)人審核同意后到倉庫領(lǐng)取物資。倉庫管理人員首先要審核所領(lǐng)用的物資是否在公司規(guī)定的經(jīng)營范圍和限額內(nèi)，超范圍和限額的呈公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后才給予發(fā)放。未超的根據(jù)領(lǐng)料單上的物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量發(fā)放。

第十二條 領(lǐng)用與發(fā)放，物資由倉庫負(fù)責(zé)發(fā)放：

1.發(fā)放物資原則遵照先進(jìn)先出發(fā)貨，發(fā)料時要嚴(yán)把出庫數(shù)量。

2.倉庫管理人員根據(jù)領(lǐng)用部門的工作領(lǐng)料申請單對應(yīng)發(fā)放物資,物資發(fā)放完畢及時填制一式四聯(lián)《出庫單》，其中一聯(lián)領(lǐng)料部門作物資損耗依據(jù)，一聯(lián)在2個工作日內(nèi)交財務(wù)部門作成本核算依據(jù)，一聯(lián)由倉庫作為登記實物帳的依據(jù)，領(lǐng)料人與倉庫人員在《出庫單》上簽名確認(rèn)。

3.對手續(xù)不全、物資品種不符或私自添加內(nèi)容的工作領(lǐng)料申請單不予發(fā)放。專用物資要歸口領(lǐng)用，不得越權(quán)。

4.勞保用品的發(fā)放，一律按公司勞保用品有關(guān)管理規(guī)定領(lǐng)用，未按規(guī)定的一律不得領(lǐng)用。

5.對于不常用、無需專門配備的工具，由倉庫保管備借。部門借用工具需辦理填制《工具借用單》借用申請，由借用人提請，由所在部門的負(fù)責(zé)人審核可借用。倉庫人員對借出工具須登記日期、借用人姓名、工具名稱及數(shù)量、期限。如有借用工具丟失、損壞、超過規(guī)定期限不歸還者，根據(jù)不同的情況由倉庫提出處理意見報公司進(jìn)行處理。

6.各部門要妥善管理好領(lǐng)回的物品和工具。對各部門班組的公用工具，由倉庫部門每月抽查一次，且有記錄。自然損壞的要補(bǔ)領(lǐng)，遺失或人為損壞的報公司酌情處理。

7.因生產(chǎn)、維修需要而直接進(jìn)入生產(chǎn)部門的物資及設(shè)備，由用料部門指定地點存放,倉庫人員協(xié)調(diào)人力、機(jī)械卸貨，并到現(xiàn)場驗收，同時辦理進(jìn)庫和出庫手續(xù)。由于夜班搶修或其他特殊原因未能及時填制領(lǐng)料單的，可由當(dāng)班調(diào)度員通知倉庫先發(fā)料，當(dāng)班倉庫人員做好記錄，但手續(xù)必須于第二個工作日補(bǔ)辦；如無合理理由而超時補(bǔ)辦手續(xù)的，作違規(guī)處理。

物資庫存管理

第十三條 非倉庫管理人員原則上不得進(jìn)入倉庫。確實要進(jìn)入倉庫，入庫人員必須經(jīng)倉庫人員同意（或進(jìn)行登記），在倉庫人員陪同下才能進(jìn)入倉庫，對不執(zhí)行制度的人員進(jìn)行批評和制止，若情節(jié)嚴(yán)重書面報告公司，公司視情節(jié)對其進(jìn)行處罰。

第十四條 倉庫要做好物資的類別存放，編碼分貨架或庫位保管、建立庫存標(biāo)識卡、庫存臺賬，確保賬物相符。

第十五條 倉庫物資要做到按類別擺放整齊，確保六防：防銹、防塵、防潮、防霉、防火、防盜。對不同的物理化學(xué)性質(zhì)的物資根據(jù)其屬性進(jìn)行諸如定期的清潔，包裝密封、隔離等行為。對于倉庫的消防設(shè)施，防盜設(shè)施定期檢查。

第十六條 對于返庫待修件（如電機(jī)，機(jī)泵類），返庫人員須在檢修標(biāo)簽上標(biāo)識清楚故障、檢修內(nèi)容、經(jīng)手人、返庫日期，由倉庫人員指定位置存放。

第十七條 對于倉庫物資涉及安全庫存量警戒線的,倉庫要做好預(yù)報機(jī)制，及時反饋，而業(yè)務(wù)部門對本部門設(shè)定安全庫存量的物資定期評估更新。

第十八條 倉庫物資的計量單位和計量工作應(yīng)按通用的計量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，以確保物資計量準(zhǔn)確性。

第十九條 做好倉儲物資管理工作，在保證生產(chǎn)需要的合理儲備前提下，力求減少庫存量，對物資的利用、代用，提出積極的建議。

第二十條 每日的進(jìn)倉單、領(lǐng)料單、登記實物賬等工作要做到工作日內(nèi)完成，并對本部門的傳票單據(jù)裝訂成冊存檔，所有作廢的表單不能自行毀掉（保正使用的單據(jù)編號的連續(xù)）并存檔。

第二十一條 合理和充分利用庫存物資，減少積壓。一方面?zhèn)}庫要根據(jù)各部門提出的備品備件等低值易耗品明細(xì)表及時補(bǔ)充，保證日常使用，另一方面又要使庫存額盡量保持最低，公司每月對物資庫存額進(jìn)行考核，原則上每月庫存額不超過20萬元。隨倉庫貨架范圍內(nèi)的物資，列入庫存考核的庫存物資還包括以下的物資：

1.倉庫以外部門申購的物資超過實際需要量的部分；

2.各部門歸庫管理的物資；

3.技改技措新采購的物資。

物資的期末盤點

第二十二條 每月末,倉庫人員對倉庫管核范圍內(nèi)的物資自行盤點核算，盤點完結(jié)，按盤點情況編制《物資存貨盤點明細(xì)表》。

第二十三條 每月盤點后由財務(wù)部對庫存物資進(jìn)行部分抽查盤點。財務(wù)部要定期組織人員對倉庫物資進(jìn)行盤點，具體盤點要求按公司的《存貨盤點實務(wù)操作規(guī)范指引》制度執(zhí)行, 以保證物、賬、卡相符。

第二十四條 庫存物資盈虧率要求在±2%（含）以內(nèi)，賬、卡準(zhǔn)確率要求100 %。如有損耗或余溢，應(yīng)在盤點表中相關(guān)欄內(nèi)填列，說明原因。

第二十五條 對已領(lǐng)出的暫沒有使用的，且處于部門保管的物資，由保管部門于每月月末將保存情況報給倉庫。

第二十六條 盤點產(chǎn)生的物資盈虧處理,倉庫要提出申請，填寫《物資盤點盈虧處理審批表》,經(jīng)業(yè)務(wù)部門審核,提交財務(wù)加具意見,由公司總經(jīng)理審批,按公司程序?qū)徟?交由財務(wù)部作賬務(wù)處理依據(jù),

物資報廢管理

第二十七條 盤點產(chǎn)生的物資盈虧處理,倉庫要提出申請，填寫《物資盤點盈虧處理審批表》，報廢物資主要是指霉?fàn)€變質(zhì)的，已過使用期限且無轉(zhuǎn)讓價值的、或喪失使用價值的物資。符合以下條件的可視為報廢:

1.質(zhì)量低劣，不符合現(xiàn)行國標(biāo)、部標(biāo)和廠標(biāo)的物資，在實際使用中不能滿足最低性能指標(biāo)的；

2.超過使用年限或因長期使用，主要結(jié)構(gòu)陳舊，精度差，效率低，購買不到維修件且不能改裝和利用的；

3.嚴(yán)重?fù)p壞，已不能再修復(fù)使用的物資，或修復(fù)費(fèi)用高，不符合經(jīng)濟(jì)核算的；

4.由于污染或腐蝕嚴(yán)重，運(yùn)行時對操作者安全沒有保障的機(jī)電設(shè)備；

5.凡屬于有關(guān)部門已公布淘汰和明令禁止使用的產(chǎn)品,又不能改為他用的；

6.公司認(rèn)定的其他足以證明已無使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的的物資。

第二十八條 物資的報廢鑒定和報廢審批，凡是各部門的物資報廢和處置，一律要按規(guī)定辦理手續(xù)，并按一定程序注銷帳面數(shù)目,不得擅自處理,違者按公司有關(guān)規(guī)定處理。

1.物資申請報廢,需由部門編寫物資報廢鑒定表，說明物資的現(xiàn)狀，壽命周期、技術(shù)性能指標(biāo)喪失到何種程度，有無修復(fù)可能、或改造價值等。

2.物資報廢鑒定的手續(xù)是：物資報廢由物資所在部門提出書面申請，詳細(xì)填寫物資報廢審批手續(xù)，說明申請報廢理由，由倉庫人員組織資產(chǎn)使用部門、管理部門和財務(wù)部門對申請報廢的物資逐件進(jìn)行鑒定，涉及專業(yè)性技術(shù)性的報廢應(yīng)加具技術(shù)專業(yè)人員的意見。詳細(xì)寫明鑒定意見，最后交由公司總經(jīng)理審批。

3.物資中涉存貨報廢的，由倉庫（采購部/生產(chǎn)部門簽署鑒定意見）向財務(wù)部提出報廢申請，呈報單位總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.物資中涉及固定資產(chǎn)到期報廢、提前報廢的，由單位資產(chǎn)管理部門提出，經(jīng)財務(wù)部審核后呈報單位總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5.不涉及固定資產(chǎn)、存貨以外的其他物資報廢由倉庫提出申請、資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門審核后，呈報公司總經(jīng)理審批。

6.準(zhǔn)予報廢的物資必須帳物相符，并單獨建帳進(jìn)行管理，物資的統(tǒng)一編號、名稱、型號、生產(chǎn)廠家、生產(chǎn)日期、出廠號、價值都應(yīng)逐一核實，各使用部門憑物資報廢審批手續(xù)銷帳。物資報廢審批手續(xù)交財務(wù)部，以便核銷有關(guān)財務(wù)帳。

7.物資未經(jīng)正式批準(zhǔn)報廢前，各部門不得自行拆卸或挪用，零部件也不得拆毀，經(jīng)正式批準(zhǔn)報廢的物資，按照報廢物資處理程序處理。絕不允許私拆私用，對違犯者按情節(jié)輕重給予處分。

8.經(jīng)鑒定后不符合報廢條件的物資，但長期閑置不用，比照上述“第三章 物資的驗收與入庫的第十條”規(guī)定的處理。

第二十九條 報廢物資的處置,批準(zhǔn)報廢的物資，由倉庫統(tǒng)一回收，回收手續(xù)比照上述“第三章 物資的驗收與入庫的第十條”規(guī)定的處理，倉庫對歸庫的報廢物資進(jìn)行匯總造冊，統(tǒng)一處置。處置時，根據(jù)集團(tuán)總部財務(wù)管理部審批下發(fā)的通知執(zhí)行，并填寫《資產(chǎn)處置審批單》由倉庫提出書面申請，總經(jīng)理助理審核后呈總經(jīng)理審批。報廢物資處置利得交由財務(wù)部門入賬處理。

處 罰

第三十條 存在以下行為的視作違規(guī)：

1.搶修緊急物資購回后，申購部門無合理理由而未能在一個工作日內(nèi)補(bǔ)辦申購手續(xù)的.

2.搶修領(lǐng)用物資后，用料部門無合理理由而未能在一個工作日內(nèi)補(bǔ)辦領(lǐng)用物料手續(xù)的.

3.采購部門未及時通知倉庫，或因單據(jù)不全而造成倉庫無法辦理入庫手續(xù)的；

4.未按規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)而引起物資發(fā)生實質(zhì)性流動的;

第三十條 對違規(guī)處理：違規(guī)而未延誤生產(chǎn)的罰款100元；因違規(guī)而延誤生產(chǎn)的，視影響程度對當(dāng)事人作出100—500元罰款處理。

第三十一條 失職。有以下行為的視為失職：

1.申購用料單位因申購物品的規(guī)格、數(shù)量、品質(zhì)沒有作詳細(xì)說明而致使采購部門錯購、少購者；

2.采購部門部在沒有合理理由的情況下，未能按時購回物資或不按申購單要求而購錯規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量者；

3.倉庫人員未按規(guī)定及時驗收或發(fā)放物資。

4.未按要求申購、驗收、保管和發(fā)放有關(guān)物資者。

第三十二條 對失職者的處理：未造成損失的罰款100元；造成損失視輕重罰款100—1000元，或作行政處分，嚴(yán)重者作開除處理。

附 則

第三十三條 本制度由倉儲物流部解釋。

第三十四條 本制度自由發(fā)布日實施。