反海外腐敗法FCPA
反海外腐敗法：也叫《反海外賄賂法》簡稱FCPA（Foreign CorruptPracticesAct），該法于1977年制定，是美國制定的一部單行法。按照字面意思可以直譯為“海外腐敗行為法”，是目前規(guī)制美國企業(yè)對外行賄最主要的法律。美國《反海外腐敗法》(FCPA)主要包括兩大類條款：反賄賂條款和會計條款。FCPA反海外腐敗，因此在這個意義上可以說反賄賂條款也當(dāng)然的是FCPA的核心條款。
1、犯罪主體：《反海外腐敗法》可能適用于任何個人、公司、官員、董事、雇員、企業(yè)代理人或者任何代表公司行事的股東。如果個人或公司命令、授權(quán)或協(xié)助他人違反反賄賂條款，該個人或公司將受到懲罰。
2、行賄意圖：個人支付或者授權(quán)支付賄賂必須要有行賄意圖，該支付必須企圖導(dǎo)致受賄人為行賄人或其他任何人濫用職權(quán)，謀取利益。值得注意的是，《反海外腐敗法》并不要求行賄行為的目的得逞，提供或者承諾行賄即構(gòu)成違法行為。
3、行賄方式：《反海外腐敗法》禁止支付、提供、承諾支付或授權(quán)第三方支付或提供金錢或任何有價值的事物。
4、行賄對象：《反海外腐敗法》僅覆蓋針對外國官員、政黨、黨務(wù)工作者或者任何外國政府職位候選人的行賄行為。
美國長臂管轄中的致命武器是《反海外腐敗法》，其中規(guī)定：如果有外國人或外國公司，“直接或通過中介”向外國行賄，只要這筆支付發(fā)生在美國領(lǐng)土，該法律就可以管轄。根據(jù)美國司法部的司法解釋，在某些情況下，該法律可以擴展到外國行賄方。美國金融產(chǎn)業(yè)發(fā)達，跨國商業(yè)支付難免不經(jīng)過美國的銀行及其遍布全球的金融基礎(chǔ)設(shè)施。且如果行賄方使用有價證券、金融衍生品等金融工具，也難免不經(jīng)過華爾街及其衍生機構(gòu)。這些金融設(shè)施與機構(gòu)當(dāng)然是美國領(lǐng)土。這就讓美國司法部可以把觸手伸得很長，援引其國內(nèi)法，就能把地球管起來。
不過這里有兩點需要特別指出：一是反賄賂條款管的是行賄行為而非受賄；二是反賄賂條款管的是向外國公職人員，即國家工作人員或視同為國家工作人員行賄的行為，而非商業(yè)賄賂。
1、誰受管轄
（1） 國內(nèi)實體（Domestic Concerns），包括：
A. 美國公民、國民、居民。
B. 依據(jù)美國法律成立或主營業(yè)地位于美國的公司、合伙、聯(lián)營、股份公司、商事信托或其他非法人組織等。
C. 代表該等公司和組織行為的股東、董事、管理人員、雇員及代理人等。
B和C，可以理解美國公司和組成或代表美國公司的個人。
（2） 發(fā)行人，指的是美國證券交易法第12章項下發(fā)行股票的公司或依據(jù)第15（d）條須向證交會提交年報或其他報告的公司。包括：
A. 任何在美國證券交易所，包括紐交所和納斯達克上市的公司，任何在場外市場直接交易并須提交周期報告的公司。
B. 發(fā)行人的股東、董事、管理人員、雇員及代理人等。
需要注意的是，發(fā)行人不一定是美國公司，在美國上市的外國公司也可以成為發(fā)行人，從而受到FCPA的管轄。
（3） 在美國領(lǐng)土內(nèi)從事海外賄賂行為的外國人。
所有在美國領(lǐng)土范圍內(nèi)直接或通過代理從事海外行賄行為的外國個人或?qū)嶓w，以及代表該等個人或?qū)嶓w行為的管理人員、董事、雇員、代理人或股東，均受FCPA反賄賂條款的管轄。
2、向誰行賄
FCPA反賄賂條款禁止的行賄對象是外國公職人員。主要包括：
(1) 外國政府工作人員、外國政黨或外國政黨辦公室的工作人員或候選人。
(2) 外國政府職能部門、組織、代理機構(gòu)的工作人員。
(3) 國際組織的工作人員。
(4) 代表外國政府、政府部門、代理機構(gòu)、國際組織等行使公共職能的人員。
FCPA需要探討的內(nèi)容還有很多，也是目前比較重要的一項合規(guī)法律。中國本土企業(yè)的成功很多都依賴于擦邊球或者潛規(guī)則，但企業(yè)在與外資合作或者走出國門謀求海外利益之時，需要好好研究FCPA等相關(guān)的法律法規(guī)。
版權(quán)聲明：本文內(nèi)容由互聯(lián)網(wǎng)用戶自發(fā)貢獻，該文觀點僅代表作者本人。本站僅提供信息存儲空間服務(wù)，不擁有所有權(quán)，不承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。如發(fā)現(xiàn)本站有涉嫌抄襲侵權(quán)/違法違規(guī)的內(nèi)容， 請發(fā)送郵件至 舉報，一經(jīng)查實，本站將立刻刪除。