深圳國家高新區坪山園區,科研人員在進行實驗。 南方日報記者 朱洪波 攝

擴大科研項目經費管理自主權、試點推行包干制、允許試點單位設置獎勵經費……5月10日,《廣東省人民政府辦公廳關于改革完善省級財政科研經費使用管理的實施意見》從擴大科研項目經費管理自主權、完善科研項目經費撥付機制、加大科研人員激勵力度、減輕科研人員事務性負擔、創新財政科研經費投入與支持方式等方面推出26條措施及要求,多個改革舉措直擊目前科研經費使用與管理中的痛點。

根據《意見》,廣東將開展頂尖領銜科學家支持方式試點,在確定的重點方向、重點領域、重點任務范圍內,領銜科學家將實現自主確定研究課題、自主選聘科研團隊、自主安排科研經費使用。

01 推進科研經費包干制試點

科學研究有著自身獨特規律,科研經費怎么用、如何用得好,一直是困擾各方的難題。

《意見》從擴大科研項目經費管理自主權、完善科研項目經費撥付機制、加大科研人員激勵力度、減輕科研人員事務性負擔、創新財政科研經費投入與支持方式等方面推出26條措施,多個改革舉措直擊目前科研經費使用與管理中的痛點。

例如,在預算編制階段,新規精簡了預算科目,科研項目直接費用預算科目統一精簡為設備費、業務費、直接人力資源成本費三大類。直接費用中除50萬元以上的設備費外,其他費用可只提供基本測算說明,不需提供明細。

4月底,省科技廳和省財政廳聯合發布通知,明確在省基金項目中全面開展經費使用“負面清單 包干制”改革試點,除了十類嚴禁列支的項目和范圍外,廣東省基礎與應用基礎研究基金項目經費使用,科研人員將有更大自主權。

推進科研經費包干制試點同樣列入此次改革。《意見》明確,在人才類、基礎研究類、軟科學研究類等定額資助的科研項目中推行經費包干制試點,不再編制明細費用科目預算,實行經費使用“負面清單”管理。項目負責人在承諾遵守科研倫理道德和作風學風誠信要求、經費全部用于與本項目研究工作相關支出的基礎上,自主決定項目經費使用。

擴大結余資金留用自主權。在結余資金留歸項目承擔單位統籌用于其他科研活動的直接支出的基礎上,優先考慮原項目團隊的科研項目需求,為科研機構提供更大的科研經費使用自主權。

02 以人為本加大創新激勵力度

如何將科研人員從“掙錢”的壓力中解放出來,使他們有更多時間和精力專注科研?加大科研人員激勵力度很關鍵。《意見》從五個方面著手,提高科研項目經費中用于科研人員的激勵空間。

為進一步增加科研人員績效激勵空間,激發科研人員創新積極性,《實施意見》提高了間接費用比例,明確不再分級設定比例,統一提高科研項目間接費用比例至不超過30%,對數學等純理論基礎研究項目,進一步提高至不超過60%,且間接費用可全部用于績效支出。

廣東還將實施穩定支持科研經費提取獎勵經費試點。在省屬科研院所、粵港澳大灣區國家技術創新中心、省實驗室等科研機構中,允許試點單位從財政安排用于穩定支持科研項目的經費中提取不超過20%作為獎勵經費,由單位探索完善科研項目資金激勵引導機制,激發科研人員創新活力。此外,省屬高校、科研院所等可結合單位實際情況,動態調整績效工資水平,形成“能者多得”的激勵導向。

同時,在延續我省先行做法的基礎上,實現間接費用中列支的績效支出以及從穩定支持科研經費提取發放的獎勵支出,不計入單位績效工資總量調控基數。

同時,為加大科技成果轉化激勵力度,鼓勵科學家推動成果從實驗室走向生產車間,提高創新效能,《意見》提出,科技成果轉化所獲收益可按照法律規定,對職務科技成果完成人和為科技成果轉化作出重要貢獻的人員給予獎勵和報酬,剩余部分留歸項目承擔單位用于科技研發與成果轉化、獎勵其他參與科技成果轉化的人員、人才引進與培養和知識產權保護等相關工作,科技成果轉化收益具體分配方式和比例在充分聽取本單位科研人員意見基礎上進行約定。

03 鼓勵企業通過公益性捐贈加大基礎研究投入

科技創新離不開長期、穩定的支持,因此亟須拓展財政科研經費投入渠道。在創新財政科研經費投入與支持方式方面,《意見》提出,要發揮財政經費的杠桿效應和導向作用,引導建立創新創業多元化投入機制,加快推進科技金融深度融合。

廣東有超過6萬家的高新技術企業,企業技術需求旺盛,對創新投入意愿強。《意見》提出,鼓勵企業通過公益性捐贈、共同設立省企聯合基金等方式加大基礎研究投入,圍繞行業需求和產業技術重點科學問題進行突破,推動特定領域的應用基礎研究,培育面向產業需求的前沿研究人才,提升產業核心關鍵技術水平,促進研究成果與產業對接轉化。

在創新支持方式方面,新政的一大亮點是開展頂尖領銜科學家支持方式試點。根據《意見》,廣東將圍繞國家和省重大戰略需求、前沿科技領域,遴選全球頂尖的領銜科學家,給予持續穩定的科研經費支持。

“在確定的重點方向、重點領域、重點任務范圍內,由領銜科學家自主確定研究課題,自主選聘科研團隊,自主安排科研經費使用。”《意見》同時提出,對這類項目,在3至5年后采取第三方評估、國際同行評議等方式,對領銜科學家及其團隊的研究質量、原創價值、實際貢獻,以及聘用領銜科學家及其團隊的單位服務保障措施落實情況等進行績效評價,形成可復制可推廣的改革經驗。

在中國科學院院士、松山湖材料實驗室主任汪衛華看來,這一新政將大大調動科學家的積極性,促進科研發展,是一項重要的科研體制機制改革和創新。

04 全面落實科研財務助理制度

復雜繁瑣的報銷流程讓人頭疼,如何在報銷方面為科研人員減負?項目驗收結題程序繁瑣,往往需要科研人員親力親為,如何簡化財務管理?《意見》以“讓專業的人做專業的事”為指導原則,明確全面落實科研財務助理制度,改進財務報銷管理方式。

所謂科研財務助理,即為科研人員在預算編制、預算調整、資金開支、財務決算、經費報銷和驗收等方面提供專業化服務的人員。《意見》要求,項目承擔單位要確保每個科研項目配有相對固定的科研財務助理,鼓勵通過購買財會等專業服務方式充實科研財務助理隊伍。

《意見》還提出推進科研經費無紙化報銷試點,建立健全內部辦公、科研、財務報銷、資產管理等一體化信息平臺,提高科研經費管理效率和報銷便利化程度,切實減輕科研人員報銷負擔。

在驗收階段,根據《意見》,廣東將合并財務驗收和技術驗收,在項目實施期末實行一次性綜合績效評價。科研項目結題驗收時,可由項目承擔單位提供第三方專業機構出具的財務審計報告,項目主管部門不再組織財務專家進行現場核查。

變化

科研經費怎么用 科學家說了算!

日前,廣東省科技廳和省財政廳聯合發布通知,明確在省基金項目中全面開展經費使用“負面清單 包干制”改革試點,預計政策實施后每年試點項目數將達到4000項。

建立項目經費使用“負面清單”

根據這份《關于深入推進省基礎與應用基礎研究基金項目經費使用“負面清單 包干制”改革試點工作的通知》(以下簡稱《通知》),在2019年廣東率先在省基金部分項目中試行經費使用“包干制”改革的基礎上,此次改革將在省基金項目中全面開展“負面清單 包干制”改革。

所謂“負面清單”,即明確經費使用不得支出的用途和范圍,定好經費使用的“紅線”。包括不得通過虛構經濟業務等方式套取資金、不得列支個人或家庭費用等在內,《通知》明確了經費使用的“十不得”。

科研經費使用“負面清單”

1.不得用于與本項目研究工作不相關的支出。

2.不得通過虛構經濟業務(如測試、材料、租車、會議、差旅、餐費、交通、印刷等業務)、編造虛假合同、使用虛假票據套取資金。

3.不得通過虛列、偽造人員名單等方式虛報冒領勞務費、專家咨詢費。

4.不得通過虛構合作、協作等方式違規轉撥、轉移項目經費。

5.不得截留、挪用、侵占科研項目經費。

6.不得列支個人或家庭費用。

7.不得支付各種罰款、捐款、贊助、投資,償還債務等。

8.不得全部列支設備費。

9.不得列支基建費。

10.不得用于其他違反國家法律法規、違背科學共同體公認道德等行為的支出。

取消直接經費和間接經費限制

在“負面清單”之外,科研人員被賦予更大經費使用自主權。一方面,新政適用范圍包括2019年以來已試行經費使用“包干制”的所有項目；另一方面,2022年度起立項的所有省基金(含省自然、省聯合基金)項目均納入經費使用“負面清單 包干制”管理。省科技廳預計,每年試點項目數將突破4000項,項目資助強度在10萬—300萬元/項之間。

與原有“包干制”相比,此次改革還取消直接經費和間接經費限制,全面實行定額包干資助,科研人員在提交項目申請書和任務書時無需編制明細費用科目預算。除規定項目績效指出原則上不得超過項目總經費的30%(其中數學等純理論基礎研究項目可提高至不超過60%)外,其他經費支出不設具體比例限制,由項目負責人根據實際需要自主決定使用。

跨境港澳的省基金項目同樣適用

值得一提的是,跨境港澳的省基金項目同樣適用該政策。根據《通知》要求,跨境港澳的項目經費開支范圍和標準可按照港澳科研項目管理的有關規定執行,也可按照廣東省級財政科研經費使用管理有關規定執行。另外,省基金項目全面實施“負面清單 包干制”改革后,包括重點項目、粵港澳研究團隊項目等基礎研究類跨境港澳科研資金將全面實施經費使用“負面清單 包干制”管理,更有助于促進粵港澳基礎科研合作。

據了解,2019年,省基金面上項目面向港澳地區開放申報,經費使用均試點了“包干制”管理。截至2022年3月,港澳地區單位已獲立項資助省基金面上項目121項,獲資助經費1210萬元,經費均直接撥付至港澳機構。

省科技廳解讀該政策時表示,經費使用“負面清單 包干制”的實施是以信任為前提,同時注重信任與監督并在,加快構建一套有效的基于信任的科研管理機制。因此,《通知》還明確實施項目負責人承諾制、強調依托單位管理主體責任、建立健全項目抽查制度、建立盡職免責機制等措施,切實推動“負面清單 包干制”改革取得實效。

采寫:南方日報記者 卞德龍 南都記者 梁思華 實習生 季煒煒