XX大學工程項目預結算管理辦法

第一章 總則

為加強學?；椖抗芾磉^程中的預結算管理、保證學校投資效益，落實預結算過程中的廉政建設責任，根據《XX大學基建管理辦法（2022年修訂）》（以下簡稱“管理辦法”）及相關法律法規(guī)，結合我校實際，制定本細則。

第一條 本細則適用于管理辦法規(guī)定的由基建處組織編制的預算、過程中的發(fā)生的變更簽證預算編制的預算及竣工結算、項目審計等經濟管理行為。

工程項目預結算管理以促進控制工程造價和規(guī)范工程管理為重點，并充分關注造價、工期、質量三者關系。

第二條 單個項目管理采取在基建處處長領導下，建立以分管領導（副處長擔任）、甲方代表、專業(yè)工程師、造價工程師組成的項目管理團隊，對項目全程進行管理體制。

第三條 項目的經濟行為管理實行預結算全過程跟蹤管理，具體事務由項目管理團隊具體實施。

本細則所稱預結算全過程跟蹤管理（以下簡稱跟蹤管理），是指項目分管領導指導下，以工程管理的法律法規(guī)和制度規(guī)范為依據，對單項工程項目經濟管理工作的真實、合法、效益情況進行的與建設進度同步的全過程管理、監(jiān)督與評價活動。

第四條 跟蹤管理涵蓋建設工程的投資立項、勘察設計、施工準備、施工過程、竣工驗收、內部結算、結算送審、配合審計等各階段。

第二章 項目概算、預算編制及預算審核

第五條 項目圖紙定稿前須轉至基建處進行初步審核。審核主要內容有：

（一）圖紙深度尚未達到實際施工的標準的；

（二）圖紙中存在沒有明確的標識，將有可能對后期預算編制和施工造成極大影響的；

（三）

第六條 30萬元（含）以上項目的概算及控制價的編制由管理辦法規(guī)定的單位實施。在預算擬定稿前須轉至基建處，由項目管理團隊人員進行審核，如有意見可向預算編制單位提出修改意見。審核內容主要有：

（一）是否存在超過預算10%或概算的潛在風險；

（二）是否有與圖紙不相符而未有設計認可文件的子目存在；

（三）是否有綜合單項過低，施工過程存在價格風險的子目存在；

（四）根據圖紙與實際現場情況，可提出設置暫列金的項目；

（五）其它有可能影響后期施工的情況；

第七條 30萬元以下（不含）項目根據有無圖紙由下述方法確定概算及進行預算編制：

（一）出具項目圖紙的，根據項目復雜度決定由造價科自行或聘請第三方造價機構進行預算編制；

（二）無圖紙的，根據項目考察情況，由預指定的備案施工單位形成初步預算，由造價科審核或套取定額形成項目預算。

預指定的備案施工單位須在2個工作日內提供初步預算，否則視為自動放棄指定的施工權。初步預算參與備案施工單位考核，對存在虛報的備案單位后期將少安排零小施工。

（三）根據預算編制結果上浮10%并取整至千位（四舍五入，不足1萬元的項目精確到百位）作為項目概算進行立項申報審批。

第八條 需上會立項的議題由甲方代表組織團隊中專業(yè)工程師及造價工程師草擬，經項目分管領導審核后，按管理辦法規(guī)定向?；üぷ黝I導小組或處務會研究立項事宜。

第三章 施工過程中預算管理與審核

第九條 施工過程中發(fā)生的經濟事務須堅持 “內容明確、分級管理、事前審批、事后驗收，效率效益兼顧”的原則。

第十條 接受施工單位提出的申報資料范圍

申報資料主要包括甲乙雙方就施工過程中涉及合同價款之外的事件所作的證明過程。

（一）設計變更導致費用變更；

（二）技術核定導致費用變更；

（三）條件變化類簽證

是指在施工過程中由于場地、環(huán)境等施工條件以及地下、墻體、吊頂等未測及地帶邊界條件發(fā)生變化，引起的施工組織、設計方案、技術措施等的臨時修改；

（四）糾錯完善類簽證

是指因使用單位要求、合同缺陷、違約、設計

（五）變更或施工圖錯誤等導致的返工或技術處理措施等造成業(yè)主或承包商經濟損失方面的簽證；

（六）工程工期類簽證，主要是在實施過程中因主要材料、設備進退場時間及業(yè)主等原因造成的延期開工、暫停開工或縮短工期的簽證。

（七）其它經濟申報審批。

第十一條 施工單位提交的資料要求

（一）施工單位提交的資料必須簽明事件發(fā)生的原始狀況，寫清的事實依據（原則上需附有現場實體照片）并預估發(fā)生的費用；

（二）填寫時必須注明具體原因、具體位置、標高、軸線、尺寸、數量、材料、人工、機械臺班、措施內容、工程量等；涉及材料消耗的需寫清品名、規(guī)格、廠家、品牌；土方工程簽證必須注明土質類別和開挖方式，運距必須依據合同，大型土方工程必須有方格網圖等；

（三）隱蔽工程和事后無法計算工程量的，必須在隱蔽前（或拆除前）依據圖示與現場完成情況見證、核對、計量，能拍照的必須拍照，并提交會簽記錄；

（四）將附圖、工程量計算式、原始資料等附件一并提交。

（五）提交的經濟文件一式三份，施工單位、監(jiān)理單位、項目團隊各一份；

第十二條 施工過程中經濟文件審核程序：

（一）施工單位提供簽證/變更取費申請材料；

（二）由監(jiān)理單位（如有）初審并提出明確審核意見；

（三）由甲方代表（或專業(yè)工程師）與施工單位協(xié)商并提出明確審核意見；

（四）涉及到設計的須由設計院提出明確的審核意見；

（五）由項目造價工程師審核費用后提出明確審核意見；

（六）提交分管處長審定；

（七）需其它部門審批的，須提出明確的審批意見；超過管理辦法規(guī)定限額的還須提請上一級組織進行審批。

（八）如審核過程中與施工單位出現爭議，由分管處長組織項目團隊（如涉及設計的設計院參加）集體研究后與施工單位進行現場研究，并提出明確審核意見。

第十三條 經濟活動申請及審核時限

（一）施工單位在事件發(fā)生2個工作日內提出取費申請，否則視為放棄該項簽證/變更費用；

（二）原則上每個審批流程不得多于2個工作日（造價工程師可因工作量太多適當放寬）；

（三）所有手續(xù)辦完必須在事件發(fā)生后10個工作日內完成，否則拒絕結算；

（四）所有時限從接收到上級審批完成的文件日起算；

（五）隱蔽工程需在下個工序施工前完成所有簽證手續(xù)。

第十四條 資料收集

收集相關證據和完整的施工資料，防止出現事后爭議，為審計工作順利進行提供條件。

留存甲方的過程資料統(tǒng)一由甲方代表進行收集保管。

第十五條 特殊情形

（一）瞬間會危及建筑或人身安全的突發(fā)項目，可以由監(jiān)理單位采取口頭方式通知變更，并在48小時內由監(jiān)理單位給予書面確認。

（二）嚴重影響工程質量、安全或總進度的變更，由基建處召集設計、監(jiān)理、承包、審計處（跟蹤審計項目）、使用單位（特殊項目）等單位相關人員集體討論決定，并形成會議紀要。 承包人根據會議紀要先行施工，設計變更文件和變更預算書在15個工作日內補齊，并按本細則的規(guī)定進行層層審批。

第四章 結算管理

第十六條 竣工驗收施工單位提交結算材料后，甲方代表整理過程資料，開成一審文件，送造價科進行二審。

第十七條 一審文件須滿足以下條件：

（一）項目所有分部分項均已完成過程審核；

（二）項目材料所有手續(xù)完備，并簽字蓋章完成；

（三）送審材料必須完備，具體見附件1；

（四）送二審材料必須包括：招投標相關文件、招標控制價、合同、圖紙（含變更圖紙或技術核定單）、技術交底會議紀要、過程申請與審批文件（含原件）、詢價報告、影像資料、送審費用匯總、送審日期、送審人等等信息。

第十八條 二審主要工作內容：

（一） 對過程跟蹤管理的進行二次審批；

（二） 對清標、補充協(xié)議等進行二次審批；

（三） 對所有資料進行形式審批，達到附件1的要求；

（四） 根據審計原則對其它部分進行二次審批。

第十九條 造價科根據二審情況形成最后的送審文件，送二審材料同一審材料；

第二十條 最終送審文件須經項目分管處長進行審批后送審。

第二十一條 項目造價工程師應及時督促審計部門加快審計效率，配合審計部門組織的審計核對工作。

第二十二條 審計結束后，須由分管處長對審計結果進行審批后再行后期工作。

第五章 責任追究

第二十三條 工程項目預結算管理應當遵守客觀公正、實事求是、廉潔自律的職業(yè)道德以及回避制度，切實維護學校的經濟利益。

第二十四條 責任劃分

（一）項目施工單位對申報的量價負責，出現惡意申報將進行處罰；

（二）項目甲方代表（或專來工程師）對現場情況佐證材料真實性及實際發(fā)生工程量負責，一周至少兩次巡察工地

（三）項目造價工程師對審批的量價負責，一周至少一次巡察工地；

（四）項目分管處長對審核過程負責，兩周至少一次巡察工地；

（五）各級審核對自己審批的明確意見負責。

第六章 附則

第二十五條 本辦法與國家、省、市有關規(guī)定相抵觸時，按國家、省、市有關規(guī)定處理。

第二十六條 本辦法由基建處負責解釋。

第二十七條 本辦法自公布之日實行。

附件1 華東交通大學工程結算送審資料清單要求

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