大連市科技創(chuàng)新基金管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范科技創(chuàng)新基金管理和使用，提高資金使用效益，根據(jù)《中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發(fā)<關于進一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的若干意見>的通知》(中辦發(fā)〔2016〕50號)、《中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發(fā)〈關于深化項目評審、人才評價、機構(gòu)評估改革的意見〉的通知》(中辦發(fā)〔2018〕37號)、《國務院關于優(yōu)化科研管理提升科研績效若干措施的通知》（國發(fā)〔2018〕25號）、《國務院辦公廳關于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》(國辦發(fā)〔2021〕32號)等文件，以及國家、省、市有關財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度，結(jié)合科技創(chuàng)新基金管理特點，制定本辦法。

第二條 科技創(chuàng)新基金是由市本級財政預算安排，用于推動高校院所圍繞我市經(jīng)濟社會發(fā)展重點領域開展重大基礎研究、應用基礎研究、科技惠民及軟科學研究的政府引導性資金。

鼓勵高校院所和我市科技創(chuàng)新基金設立聯(lián)合基金（專項），共同支持開展研究。

鼓勵有條件的單位通過自籌資金方式，圍繞重點領域開展研究，經(jīng)市科技局審批的，可列為市級科技創(chuàng)新基金項目，視同市級科技計劃項目管理，不享受市財政補助資金。

第三條 科技創(chuàng)新基金使用與管理應遵循集中財力、突出重點，明晰權(quán)責、放管結(jié)合，遵循規(guī)律、注重績效的原則。

第二章　支持內(nèi)容與支持方式

第四條 科技創(chuàng)新基金重點支持在連高校院所（含高等院校、科研院所、轉(zhuǎn)制科研院所，新型研發(fā)機構(gòu)，醫(yī)療機構(gòu)，具有科研業(yè)務職能的事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位等）開展與我市經(jīng)濟社會發(fā)展密切相關的重大基礎研究、應用基礎研究、科技惠民技術研究和軟科學研究等。主要包括：

1.高校院所組織實施的重大基礎研究和應用基礎研究。項目執(zhí)行期一般不超過3年，生物醫(yī)藥、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)領域項目可適當延長，一般不超過5年。

2.公共安全、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、科學普及等科技惠民技術研究。項目執(zhí)行期不超過2年。醫(yī)療衛(wèi)生領域項目承擔單位應為醫(yī)療機構(gòu)。科學普及項目承擔單位應為市級以上科普基地的依托單位。

3.為經(jīng)濟、社會和科技發(fā)展提供決策服務的軟科學研究。項目執(zhí)行期為1年。

第五條 資助標準

科技創(chuàng)新基金采取事前無償補助方式。其中重大基礎研究項目每項支持額度不超過100萬元；應用基礎研究項目每項支持額度不超過30萬元；科技惠民項目及軟科學項目每項支持額度不超過10萬元。

第六條 科技創(chuàng)新基金項目資金由直接費用和間接費用組成。

第七條 直接費用是指在項目實施過程中發(fā)生的與之直接相關的費用。主要包括：

（一）設備費：是指在項目實施過程中購置或試制專用儀器設備，對現(xiàn)有儀器設備進行升級改造，以及租賃外單位儀器設備而發(fā)生的費用。計算類儀器設備和軟件工具可在設備費科目列支。應當嚴格控制設備購置，鼓勵開放共享、自主研制、租賃專用儀器設備以及對現(xiàn)有儀器設備進行升級改造，避免重復購置。

（二）業(yè)務費：是指在項目實施過程中消耗的各種材料、輔助材料等低值易耗品的采購、運輸、裝卸、整理等費用，發(fā)生的測試化驗加工、燃料動力、出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務、會議/差旅/國際合作交流等費用，以及其他相關支出。

1.測試化驗加工支出主要用于由于承擔單位自身的技術、工藝和設備等條件的限制，在項目實施過程中委托或與外單位合作（包括承擔單位內(nèi)部獨立經(jīng)濟核算單位）進行的檢驗、測試、化驗、加工、計算、試驗、設計、制作等所支付的費用。

2.燃料動力支出主要用于在項目實施過程中相關大型儀器設備、專用科學裝置等運行發(fā)生的可以單獨測算的水、電、氣、燃料消耗等費用。

3.出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務支出主要用于在項目實施過程中，需要支付的出版、資料購買及印刷、文獻檢索、專業(yè)通信、專利申請及其他知識產(chǎn)權(quán)事務等費用。

4.會議/差旅/國際合作交流支出主要用于在項目實施過程中為組織開展學術研討、咨詢論證，以及組織協(xié)調(diào)項目或課題等活動而發(fā)生的會議費用；開展科學實驗（試驗）、科學考察、業(yè)務調(diào)研、學術交流等所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費；研究人員出國及外國專家來華開展科學技術交流與合作的費用。

（三）勞務費：是指在項目實施過程中支付給參與項目的研究生、博士后、訪問學者和項目聘用的研究人員、科研輔助人員等的勞務性費用，以及支付給臨時聘請的咨詢專家的費用等。

項目聘用人員由單位繳納的社會保險補助、住房公積金等納入勞務費科目開支。財政供養(yǎng)人員不得列支勞務費。參照我市相關從業(yè)人員平均工資水平，項目聘用人員勞務費開支計算標準暫定為8000元/人月以內(nèi)。支付給臨時聘請的咨詢專家的費用，不得支付給參與本項目研究和管理的相關人員，其管理按照國家、省、市有關規(guī)定執(zhí)行。

第八條 項目申報單位應當按照政策相符性、目標相關性和經(jīng)濟合理性原則，科學、合理、真實地編制預算，對設備費、業(yè)務費、勞務費預算應據(jù)實編制，不得簡單按比例編制。對儀器設備購置、參與單位資質(zhì)及擬外撥資金進行重點說明，并申明現(xiàn)有的實施條件和從單位外部可能獲得的共享服務。直接費用中除50萬元以上的設備費外，其他費用只提供基本測算說明，不需要提供明細。

第九條 間接費用是指承擔單位在組織實施項目過程中發(fā)生的無法在直接費用中列支的相關費用。主要包括：承擔單位為項目研究提供的房屋占用，日常水、電、氣、暖等消耗，有關管理費用的補助支出，以及激勵科研人員的績效支出等。間接費用實行總額控制，按照不超過項目直接費用扣除設備購置費后的30%核定。對數(shù)學等純理論基礎研究項目，間接費用比例進一步提高到不超過60%。

第十條 間接費用由承擔單位統(tǒng)籌安排使用。承擔單位應當建立健全間接費用的內(nèi)部管理辦法，公開透明、合規(guī)合理使用間接費用，處理好分攤間接成本和對科研人員激勵的關系。績效支出安排應當與科研人員在項目工作中的實際貢獻掛鉤。承擔單位可將間接費用全部用于績效支出，并向創(chuàng)新績效突出的團隊和個人傾斜。

第十一條 對重大基礎研究和應用基礎研究項目，選擇部分科研管理規(guī)范、科研成效顯著、科研信用良好的單位，探索實行項目經(jīng)費使用“包干制”，不再編制項目預算，承擔單位應當制定內(nèi)部管理規(guī)定，加強對資金使用的管理、指導和監(jiān)督，確保資金安全和規(guī)范有效使用。項目負責人在承諾遵守科研倫理道德和作風學風誠信要求、資金全部用于與本項目研究工作相關支出的基礎上，自主決定經(jīng)費使用。項目執(zhí)行期滿后，項目負責人應當編制項目資金決算，經(jīng)承擔單位審核后報市科技局。

第三章　職責與權(quán)限

第十二條 市財政局主要職責

市財政局負責組織專項資金預算編制和審核，批復下達年度預算，根據(jù)市科技局的申請撥付資金。

第十三條 市科技局主要職責

根據(jù)市委、市政府戰(zhàn)略部署，確定并組織編報科技創(chuàng)新基金經(jīng)費預算，制定年度項目經(jīng)費的支持方向。會同市財政局制定經(jīng)費管理辦法。負責組織項目申報、評審、立項、驗收和績效評價，編制資金分配方案，負責撥付資金至項目承擔單位。組織對項目資金的監(jiān)督，強化科研誠信管理。

第十四條 歸口管理部門主要職責

組織項目申報，按程序開展項目推薦工作。配合有關部門對項目進行驗收、監(jiān)督檢查、績效評價。

第十五條 承擔單位主要職責

承擔單位是項目經(jīng)費管理的直接責任主體，應當強化法人責任，建立健全科研、財務、誠信等內(nèi)部管理辦法，規(guī)范項目經(jīng)費管理，及時辦理項目經(jīng)費調(diào)劑手續(xù)，協(xié)助有關部門開展項目經(jīng)費的監(jiān)督檢查及績效管理等工作。

第十六條 項目負責人主要職責

項目負責人是項目經(jīng)費使用的直接責任人，對項目經(jīng)費使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關性承擔法律責任。項目負責人應當按照項目任務書和相關管理制度使用經(jīng)費，接受承擔單位和相關部門的監(jiān)督檢查及績效管理等。

第四章　申報與立項

第十七條 科技創(chuàng)新基金項目按照征集需求、發(fā)布指南、申報受理、評審立項、社會公示、簽訂任務書的方式組織實施。市科技局根據(jù)我市經(jīng)濟社會與科技發(fā)展重點任務，面向社會公開征集技術需求，組織行業(yè)或領域?qū)＜揖幹颇甓壬陥笾改稀Ｖ改厦鞔_支持方向和申報條件，規(guī)定申報方式、推薦程序及相關要求。

對需緊急開展重點領域攻關、決策咨詢的項目，經(jīng)報請市政府同意，可采取專項組織、定向委托等方式，簡化程序組織實施。

第十八條 歸口管理部門對項目進行初審推薦，并對所推薦項目的真實性等負責。市級（含）以上高校、科研院所歸口管理部門為本單位。高校屬醫(yī)療機構(gòu)，歸口管理部門為所屬高校；其他市級（含）以上醫(yī)療機構(gòu)歸口管理部門為本單位；其他申報單位按屬地原則，歸口管理部門為區(qū)市縣、先導區(qū)科技部門。

第十九條 市科技局根據(jù)初審推薦意見，經(jīng)形式審查、項目查重審核、科研誠信審核后對推薦項目進行受理，組織專家對項目可行性、經(jīng)費預算合理性等提出意見，根據(jù)需要可組織專家赴項目承擔單位進行現(xiàn)場考核。

第二十條 市科技局根據(jù)專家評審意見結(jié)合現(xiàn)場考核結(jié)果，確定預算控制數(shù)、編制年度支持計劃。

第二十一條 對擬立項項目通過網(wǎng)站等方式進行社會公示，公示期為5個工作日。公示無異議或經(jīng)調(diào)查異議不成立的項目，由市科技局編制資金分配方案并下達資金計劃。

第五章 資金撥付與管理

第二十二條 市科技局與項目承擔單位、歸口管理部門簽訂項目任務書。項目任務書應以項目申報書為基礎，突出績效管理，明確項目考核目標、考核指標及考核方法，明晰各方責權(quán)。

第二十三條 市財政局根據(jù)市科技局下達的資金計劃將資金撥付至市科技局。市科技局負責將資金撥付至項目承擔單位。

第二十四條 承擔單位應當嚴格執(zhí)行國家、省、市有關財經(jīng)法規(guī)和財務制度，切實履行科研項目資金管理法人主體責任，正確行使項目資金管理使用自主權(quán)，建立健全項目資金內(nèi)部管理制度和報銷規(guī)定，明確內(nèi)部管理權(quán)限和審批程序，完善內(nèi)控機制建設，強化資金使用績效評價，提高財務信息化水平，確保資金使用安全規(guī)范有效。

第二十五條 承擔單位應當結(jié)合實際落實科研財務助理制度。重大基礎研究、應用基礎研究項目每個項目原則上應當配有相對固定的科研財務助理。科研財務助理所需人力成本費用（含社會保險補助、住房公積金），可由承擔單位根據(jù)情況通過科研項目經(jīng)費等渠道統(tǒng)籌解決。

科研財務助理應當熟悉科技創(chuàng)新基金項目管理政策，以及承擔單位科研管理制度及流程，為科研人員在項目預算編制和調(diào)劑、經(jīng)費報銷、項目綜合績效評價等方面提供專業(yè)化服務。

第二十六條 承擔單位應當將項目資金納入單位財務統(tǒng)一管理，對財政資金和其他來源資金分別單獨核算，確保專款專用。按照承諾保證其他來源資金及時足額到位，并用于本項目支出。

第二十七條 承擔單位應當嚴格執(zhí)行國家、省、市有關支出管理制度。對于設備、大宗材料、測試化驗加工、勞務、專家咨詢等費用，原則上應當通過銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。

第二十八條 在項目實施過程中，承擔單位因科研活動實際需要，邀請國內(nèi)外專家、學者和有關人員參加由其主辦的會議等，對確需負擔的城市間交通費、國際旅費，可在會議費等費用中報銷。對國內(nèi)差旅費中的伙食補助費、市內(nèi)交通費和難以取得發(fā)票的住宿費可實行包干制。

第二十九條 科技創(chuàng)新基金項目資金管理使用不得存在以下行為：

（一）編報虛假預算；

（二）未對項目資金進行單獨核算；

（三）列支與本項目任務無關的支出；

（四）未按規(guī)定執(zhí)行和調(diào)劑預算、違反規(guī)定外撥項目資金；

（五）虛假承諾其他來源資金；

（六）通過虛假合同、虛假票據(jù)、虛構(gòu)事項、虛報人員等弄虛作假，轉(zhuǎn)移、套取、報銷項目資金；

（七）截留、擠占、挪用項目資金；

（八）設置賬外賬、隨意調(diào)賬變動支出、隨意修改記賬憑證、提供虛假財務會計資料等；

（九）使用項目資金列支應當由個人負擔的有關費用和支付各種罰款、捐款、贊助、投資，償還債務等。

第三十條 項目負責人和承擔單位變更。因人員工作崗位發(fā)生變化等原因，需要變更項目負責人或承擔單位的，由項目承擔單位在需變更事由確定后1個月內(nèi)提出申請，報市科技局批準同意后實施。

第三十一條 預算和技術路線調(diào)整。承擔單位應當按照下達的預算執(zhí)行。

1.在預算范圍內(nèi)，除設備費外的其他費用調(diào)劑權(quán)全部由項目承擔單位下放給項目負責人，由項目負責人根據(jù)科研活動實際需要自主安排，承擔單位應當按照國家有關規(guī)定完善內(nèi)部管理制度。

2.設備費預算調(diào)劑權(quán)全部下放給項目承擔單位，項目預算總額不變，設備費預算調(diào)劑的，由項目負責人提出申請，所在單位統(tǒng)籌考慮現(xiàn)有設備配置情況和科研項目實際需求，及時辦理審批手續(xù)；

3.項目間接費用預算總額不得調(diào)增，項目承擔單位與項目負責人協(xié)商一致后可調(diào)減用于直接費用。

4.項目實施期間，項目負責人可按規(guī)定自主組建科研團隊，并結(jié)合項目實施進展情況進行相應調(diào)整;

5.在不降低研究目標的前提下，項目負責人可自主調(diào)整研究方案和技術路線，報項目承擔單位備案；

6.項目承擔單位應改進管理方式、優(yōu)化審查程序。上述安排和調(diào)整均可作為項目驗收、評估評審或?qū)徲嫏z查等依據(jù)。

第三十二條 項目承擔單位應當于每年11月底前將項目年度執(zhí)行情況報告（含財務執(zhí)行情況）報送市科技局。報告內(nèi)容應當真實、完整、賬表一致。項目執(zhí)行不足3個月的，可在下年度一并上報。

第三十三條 項目確需撤銷或終止，項目承擔單位應當及時清理賬目，將財務報告、項目實施情況及相關佐證材料報送市科技局。需退回結(jié)余資金的，市科技局確認結(jié)余資金并按規(guī)定原渠道收回。

第六章 項目驗收

第三十四條　項目執(zhí)行期滿后，項目承擔單位應當及時組織清理賬目，如實編制課題資金決算，聘請有資質(zhì)的會計師事務所，開展項目財務審計。財務審計報告是項目驗收的重要依據(jù)。

第三十五條 項目承擔單位在項目執(zhí)行期滿，向市科技局提出申請，并3個月內(nèi)完成項目驗收材料的準備。科技創(chuàng)新基金項目實行科技報告制度，按照國家、省、市科技報告制度的有關要求，每個項目在驗收時須提交完整的、統(tǒng)一格式的技術報告。因客觀原因?qū)е马椖繉嵤┻M度被迫延遲，確需申請變更實施期限的，項目承擔單位在合同到期前30天向市科技局提出延遲驗收申請，原則上，延期單次不超過半年、總計不超過2次。

第三十六條 市科技局組織驗收工作組或委托第三方機構(gòu)開展項目驗收，核定項目的財政資金結(jié)余，形成項目驗收結(jié)論。項目驗收以項目任務書為主要依據(jù)，對項目實施的技術路線方案、項目產(chǎn)生的科技成果、應用效果、知識產(chǎn)權(quán)的形成和管理、科技人才隊伍培養(yǎng)、經(jīng)費使用合理性等做出評價。

第三十七條 項目承擔單位應當在項目驗收完成后一個月內(nèi)及時辦理財務結(jié)賬手續(xù)。

1.對驗收結(jié)論為“驗收通過”的項目，結(jié)余資金留歸承擔單位使用，統(tǒng)籌用于科研活動直接支出。承擔單位應優(yōu)先考慮原項目團隊科研需求，加強結(jié)余資金管理，健全結(jié)余資金盤活機制，加快資金使用進度。

2.對驗收結(jié)論為“驗收結(jié)題”的項目，項目承擔單位退回結(jié)余資金，項目承擔單位和項目負責人自結(jié)論下達之日起不得使用結(jié)余資金，結(jié)余資金經(jīng)審計后按原渠道收回。

3.對驗收結(jié)論為“驗收不通過”的項目，項目承擔單位退回結(jié)余資金，自驗收結(jié)論下達之日起不得使用結(jié)余資金，結(jié)余資金經(jīng)審計后按原渠道收回。按照《大連市科研誠信管理實施辦法（試行）》處理。

第三十八條 加強專項資金績效管理，具體要求按照《中共大連市委 大連市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（大委發(fā)﹝2019﹞22號）、《大連市財政項目支出預算績效管理辦法》（大財績﹝2020﹞956號）等文件執(zhí)行。

第七章　監(jiān)督檢查

第三十九條 市科技局、歸口管理部門和承擔單位應當加強項目和資金情況監(jiān)督管理。

第四十條 市科技局通過隨機抽查、舉報核查等方式，對承擔單位法人責任和內(nèi)部控制，項目資金管理使用規(guī)范性、安全性和有效性等進行抽查。市科技局組織開展對項目資金管理使用的監(jiān)督，對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問題較多的承擔單位，采取警示、指導和培訓等方式，加強對承擔單位的事前風險預警和防控。

第四十一條 承擔單位、項目負責人等出現(xiàn)第二十九條或其他各類違法違規(guī)行為的，依照有關規(guī)定采取責令整改、暫停項目撥款、終止項目執(zhí)行、追回已撥財政資金、階段性或永久限制項目承擔者項目申報資格等措施追究相應責任，并將有關結(jié)果向社會公開。涉嫌犯罪的，依法移送有關機關處理。對嚴重違規(guī)、違紀、違法犯罪的相關責任主體，按程序納入科研誠信失信名單。

第四十二條 市科技局按照信用管理相關規(guī)定，對承擔單位、項目負責人、會計師事務所、咨詢評審專家等參與資金管理使用的行為進行記錄和信用評價，并加強對信用結(jié)果的應用。

第八章　附　則

第四十三條 本辦法自2023年6月13日起施行，有效期5年。《大連市科技創(chuàng)新基金管理辦法》（大科規(guī)劃發(fā)〔2019〕184號）同時廢止。